慈溪市退役軍人事務局關(guān)于2022年度預算執(zhí)行情況審計整改結(jié)果的公告

根據(jù)審計報告（慈審審報[2023]9號），我單位對審計反映的問題和提出的意見建議，認真研究積極落實，取得了較好的整改效果。現(xiàn)將有關(guān)整改情況公告如下：

一、審計反映問題已整改情況

（一）關(guān)于部分項目預算執(zhí)行率較低問題

審計報告反映部分項目預算執(zhí)行率較低問題，審計提出市退役軍人事務局應科學編制預算，并根據(jù)實際情況及時調(diào)整預算，切實提高預算執(zhí)行率。針對此問題我單位內(nèi)控領導小組開展預算經(jīng)費排查，及時支付有關(guān)項目經(jīng)費并進行預算調(diào)整，2023年預算執(zhí)行率得到顯著提高，后期我單位將科學編制預算，內(nèi)控領導小組實時跟進各項經(jīng)費支出，切實提高預算執(zhí)行率。

（二）關(guān)于優(yōu)撫對象相關(guān)補助金發(fā)放工作機制不健全，多發(fā)補助金問題

審計報告反映優(yōu)撫對象相關(guān)補助金發(fā)放工作機制不健全，多發(fā)補助金22980.1元，審計提出市退役軍人事務局應嚴格按標準發(fā)放，收回多發(fā)的補助金，就優(yōu)撫對象的相關(guān)補助金發(fā)放工作出臺相關(guān)操作辦法，規(guī)范工作流程，明確市、鎮(zhèn)、村相關(guān)工作人員的職責，確保補助金發(fā)放準確性。我單位已收回多發(fā)部分優(yōu)撫資金，并根據(jù)浙江省、寧波市優(yōu)撫優(yōu)待相關(guān)規(guī)定，通過試點開發(fā)優(yōu)撫資金給付直達平臺，融合多部門數(shù)據(jù)匹對，規(guī)范發(fā)放對象、資金標準、發(fā)放流程等相關(guān)機制，制定《享受國家定期撫恤補助的優(yōu)撫對象給付工作規(guī)程》，細化鎮(zhèn)（街道）初審、市級業(yè)務部門復審以及市鎮(zhèn)兩級分管領導進行最終審核確定等環(huán)節(jié)。目前相關(guān)資金審批程序、發(fā)放流程依法合規(guī)，已做到全流程的監(jiān)管審核、全程系統(tǒng)留痕，確保各項資金發(fā)放及時準確。

（三）培訓項目管理不規(guī)范問題

審計報告反映合同履約審核把關(guān)不嚴、政策落地滯后，新舊政策銜接不到位。審計提出市退役軍人事務局應提高合同約定相關(guān)條款的科學性、合理性、嚴謹性。我單位已向培訓單位按規(guī)定收回2名參訓退役士兵培訓費。后期我單位將嚴格根據(jù)合同相關(guān)內(nèi)容，要求培訓機構(gòu)提供學員的勞動合同，或?qū)W員繳納社保的證明、培訓學校通過培訓推介工作相關(guān)證明材料，并明確2個月社保繳納的有效期限。

（四）部分支出不規(guī)范問題

審計報告反映向2名生育職工多發(fā)放工資獎金1.23萬元，合同簽訂、執(zhí)行不夠到位，紀念館勞務支出手續(xù)不完善。審計提出市退役軍人事務局應收回多發(fā)資金，今后嚴格把關(guān)按規(guī)定發(fā)放生育津貼。應加強合同管理，及時簽訂合同，合規(guī)合理約定合同條款并嚴格執(zhí)行。應督促紀念館加強費用支出管理、規(guī)范費用報銷要素填寫。我單位已收回人武部訓保中心生育職工多發(fā)放的工資獎金1.23萬元。已按合同約定收取慈溪退役軍人之家全生命周期平臺開發(fā)項目履約保證金。對2024年物業(yè)合同相關(guān)條款進行了補充完善，將物業(yè)服務費支付方式由原先的按年支付調(diào)整為按季支付。革命烈士紀念館勞務支出中已補充填報制單人、審核人等信息。后期我單位將與人武部加強溝通，嚴格把關(guān)，按規(guī)定發(fā)放生育津貼。舉一反三對其他項目的合同進行排查，嚴格按文件規(guī)定合規(guī)合理約定合同條款并嚴格執(zhí)行。進一步督促下屬事業(yè)單位加強費用支出管理，規(guī)范費用報銷要素填寫。

二、審計反映問題尚未整改到位情況

（一）關(guān)于合同履約審核把關(guān)不嚴，未對培訓項目進行績效考核問題

審計報告反映市退役軍人事務局未對培訓項目進行績效考核，未能掌握培訓實際開展情況、學員學習率情況和實際就業(yè)情況，無法體現(xiàn)培訓效果。審計提出市退役軍人事務局應加強培訓項目日常管理，并嚴格按相關(guān)文件和合同約定進行績效評價及審核驗收，提高培訓實效和資金績效。我單位對訂單式培訓監(jiān)管和審核進行了完善，要求培訓學校進行全過程留痕。2023年訂單式培訓經(jīng)費報結(jié)時，在原先培訓審核臺賬要求的基礎上，新增勞動合同、用人單位推薦錄用證明、退役士兵個人說明和培訓組織過程性材料。今后將嚴格按照《寧波市退役士兵職業(yè)技能培訓實施辦法》（甬退役軍人局發(fā)〔2022〕35號）和相關(guān)合同條款執(zhí)行，對包括適應性培訓在內(nèi)的培訓項目進行績效考核，加強日常檢查督查和全程監(jiān)管。但因退役士兵適應性培訓每年3月、9月各組織一次，今年適應性培訓績效考核尚未開展，故未及時整改到位，需于2024年11月整改完畢。

（二）關(guān)于培訓合格認定依據(jù)不夠明確，就業(yè)與培訓掛鉤不明顯問題

審計報告反映市退役軍人事務局認定培訓合格的主要依據(jù)是林立培訓學校提供的學員社保繳納2個月以上證明，未要求林立培訓學校提供勞動合同，或?qū)W員繳納社保與培訓學校通過培訓推介工作相關(guān)的其他證明材料，未明確2個月社保繳納的有效期限。審計提出應提高培訓實效和資金績效，我單位經(jīng)向上級部門了解，今后退役士兵職業(yè)技能培訓合格標準主要以取得政府主管部門核發(fā)的職業(yè)技能證書（技能等級證書）為主要依據(jù)，其中訂單式培訓另要求參訓退役士兵與用人單位簽訂勞動合同并繳納2個月及以上的社會保險，如自行創(chuàng)業(yè)的則需在參加培訓后完成市場主體注冊登記，并進一步明確訂單式培訓以就業(yè)為牽引、結(jié)果為導向，培訓項目和就業(yè)崗位（創(chuàng)業(yè)項目）可以不直接對等，但要有一定關(guān)聯(lián)性。因訂單式培訓費用于每年年底結(jié)算，相關(guān)材料年底提交，目前尚未及時整改到位，需于2024年11月整改完畢。

慈溪市退役軍人事務局

2024年3月13日